2016年元宝区财政局部门决算公开
目 录
第一部分 元宝区财政局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 元宝区财政局2016年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、部门决算相关信息统计表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 元宝区财政局2016年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 元宝区财政局概况
一、主要职责
(一)贯彻执行国家、省、市财政的方针、政策;拟定和执行我区财税政策、改革方案及其他有关政策;根据全区国民经济和社会发展规划，拟定区财政发展规划;参与制定区级各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调整和综合平衡区级财力的建议;完善鼓励公益事业发展的财税政策。
(二)承担区本级各项财政收支管理的责任;负责编制年度区本级算草案并组织执行;受区政府委托，向区人民代表大会报告区本级和全区年度财政预算及其执行情况，执行区人大批准的年度预算，向区人大常委会报告决算;管理各项财政性资金;指导乡镇财政管理工作。
(三)负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据。
(四)贯彻执行市、区财政国库管理和国库集中收付制度、规定;指导和监督全区财政国库业务，按规定管理调度国库资金。
(五)负责制定区政府采购制度，监督管理采购活动。
(六)贯彻执行全区行政事业单位国有资产管理制度、规定;管理行政事业单位国有资产;研究制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。
(七)会同税务部门提出地方税收政策计划，与税务部门共同审议上报有关地方税收规章草案;根据全区财政预算安排，会同税务部门共同拟定税收收入计划。
(八)管理区财政公共支出;执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的财务收支;拟定并组织执行行政事业单位财务管理和支出政策;制定、监督、执行基本建设财务制度;组织审查财政性投资工程预(结)算、竣工决算;承担国家赔偿费用管理工作。
(九)贯彻国家企业财务制度，拟定并组织执行企业财务管理规章和制度;拟定并执行政府与企业的分配制度。
(十)办理和监督区财政的经济发展支出、政府投资项目的财政拨款、政府财政投入的挖潜改造资金;负责农业综合开发管理工作。
(十一)拟定社会保障资金的财务管理制度;管理区财政社会保障资金;组织实施对社会保障资金使用的财政监督;会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出。
(十二)拟定和执行我区内、外债管理的有关规章制度和金融类企业财务管理办法;防范财政风险;承担上级部门和相关银行对我区转贷的外国政府、国际金融组织贷款的有关业务及国家发行的国债业务管理。
(十三)管理与监督会计工作，宣传贯彻国家会计法律、法规、制度;实施会计从业资格管理，组织会计人员培训学习;指导和推广会计电算化工作。
(十四)监督检查财税法规、政策的执行情况和财政资金使用管理情况，对违反财经纪律的有关事项进行查处;提出加强财政管理的政策建议。
(十五)承办区政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入元宝区财政局2016年部门预算编制范围的一级预算单位包括：
1.丹东市元宝区财政局
第二部分 元宝区财政局2016年度部门决算表
第三部分 元宝区财政局2016年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
(一)2016年收入总计470.6万元，2015年收入总计382万元。增加了88.6万元，上升了23.2%。收入包括：
1.财政拨款收入470.6万元，其中：公共预算财政拨款收入470.6万元。
2.上年结转和结余9.5万元。
(二)2016年支出总计359.5万元，2015年支出总计402.5万元，减少了43万元，下降了10.7%。支出包括：
1.基本支出320.2万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出216.5万元，对个人和家庭的补助支出43.4万元，商品和服务支出60万元。
2.项目支出39.3万元，主要包括一般债务付息、其他财政事务等业务支出。
(三)年末结转和结余120.6万元
主要是项目未完成形成的结余。
二、财政拨款支出决算情况
(一)总体情况
财政拨款支出决算反映元宝区财政局2016年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2016年度财政拨款支出359.5万元，其中：基本支出320.2万元，项目支出39.3万元。
(二)具体情况
2016年度财政拨款支出359.5万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出295.3万元，社会保障和就业支出19.5万元，医疗卫生支出16万元，住房保障支出23.6万元，其他支出5万元。
1.一般公共服务支出295.3万元，包括：
(1)行政运行53.3万元，主要是工资福利、商品服务、对个人和家庭等支出。
(2)事业运行207.7万元，主要是工资福利、商品服务、对个人和家庭等支出。
(3)其他财政事务支出34.3万元，主要是商品服务、其他资本性等支出。
2.社会保障和就业支出19.5万元，包括：
(1)归口管理的行政单位离退休19.5万元，主要是退休费等支出。
3.医疗卫生支出16万元，包括：
(1)行政单位医疗3.5万元，主要是社会保障等支出。
(2)事业单位医疗12.5万元，主要是社会保障等支出。
4.住房保障支出23.6万元，包括：
住房公积金23.6万元，主要是住房公积金等支出。
5. 其他支出5万元，包括：
其他支出5万元，主要是绩效评审经费。。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2016年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出4.6万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费4.6万元。2016年度“三公”经费支出比2015年减少8.6万元，下降65.3%。
1.公务接待费0万元。
2.公务用车购置及运行维护费4.6万元，其中：公务用车运行维护费4.6万元。2016年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。
五、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2016年元宝区财政局机关运行经费支出60.3万元，比2015年减少24.3万元，降低28.7%。
(二) 关于2016年度预算绩效情况
全年全局收支实行预算管理，支出执行事先申请审批制，年初做好年度总预算，重点保证人员工资，办公经费，取得了较好的成效。
(三)政府采购支出情况
2016年元宝区财政局政府采购支出总额30.9万元，其中：政府采购货物支出5.2万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出25.7万元。
(四)国有资产占用情况
截至2016年12月31日，元宝区财政局共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
15.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
16.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。
17.一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
18.一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
19.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设支出(项)：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
20.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项)：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
21.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项)：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
22.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
23.科学技术(类)其他科学技术支出(款)其他科学技术支出(项)：反映其他用于科技方面的支出。
24.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)：反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。
25.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项)：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
26.医疗卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
27.医疗卫生(类)其他医疗卫生支出(款)其他医疗卫生支出(项)：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。
28.节能环保支出(类)污染防治(款)水体(项)：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
29.农林水事务(类)农业(款)其他农业支出(项)：反映其他用于农业方面的支出。
30.交通运输(类)石油价格改革对交通运输的补贴(款)石油价格改革补贴其他支出(项)：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。
31.资源勘探信息等支出(类)工业和信息产业监管支出(款)其他工业和信息产业监管支出(项)：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。
32.资源勘探信息等支出(类)其他资源勘探电力信息等支出(款)建设项目贷款贴息(项)：反映根据国家规定用于特定建设项目及国家级高新技术开发区、中西部经济技术开发区建设项目设施贷款的财政贴息支出。
33. 国土资源气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项)：反映其他用于国土资源事务方面的支出。
34.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
35.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
36.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。